Az illegális pénzügyi áramlások (angolul: „ Illicit Financial Flows” ) a közgazdaságtanban az illegális tőkemozgás egyik formája, amely akkor fordul elő, amikor pénzt keresnek, utalnak át vagy költenek el illegálisan. Ez a pénz eltűnik a származási ország számviteli nyilvántartásaiból, és az illegális pénzügyi áramlásokból származó jövedelem általában nem folyik vissza a származási országba.
Bár az illegális pénzügyi áramlások szorosan kapcsolódnak a tőkemozgáshoz , van egy fő különbség közöttük: a tőkeszökés fogalma gyakorlatilag az egész problémát azon fejlődő országokon nyugtatja, ahonnan a pénz származik. Implicit módon azt sugallja, hogy szinte kizárólagos felelősségük az, hogy foglalkozni, és oldja meg a problémát, amíg a kifejezés illegális pénzmozgások hangsúlyozza, hogy ez a jelenség egy kétirányú utca: számos esetben a korrupt van egy fejlődő országban, és a Corruptor egy gazdasági szereplő egy fejlett országban .
A tiltott pénzügyi áramlások különböző módon keletkezhetnek, amelyek nem jelennek meg a nemzeti számlákban vagy a fizetési mérlegben , ideértve a kereskedelmi számlázás manipulálását (az árak alulértékelésével vagy túlértékelésével), a készpénzátutalásokat, a hawala tranzakciókat (informális kifizetések) és a csempészetet .
Számos gazdasági modellt használnak az illegális pénzügyi áramlások és a tőkemenekülés becslésének becslésére. A két leggyakoribb módszer a Világbank maradék modellje ( World Bank Residual Model (in) ) és a visszaélésszerű kereskedelmi modell értékelése a DOTS stratégia alapján , amely az IMF Direction of Trade Statistics ( DOTS ) című adatbázist használja az eltérések elemzésére. a partnerországok közötti kereskedelem statisztikájában. John Zdanowicz, a Florida Nemzetközi Egyetem által kifejlesztett IPPS-alapú modell a hibás kereskedelmi árak megbecsülésének másik módja. Ez a módszer az Egyesült Államok és a világ többi része közötti egyedi import- és exportügyleteket használja az export- és importárak következetlenségeinek felderítésére. A közgazdászok a becslésekhez a spekulatív nemzetközi pénzügyi áramlások ( forró pénz néven ismert ) és a Dooley-módszert is használják.
Raymond W. Baker , a Global Financial Integrity igazgatójának 2013-ban közzétett tanulmánya szerint a fejlődő országokból származó tiltott pénzügyi áramlások évente mintegy billió dollárt tesznek ki. Ez a tanulmány azt is megállapította, hogy Kína , Oroszország és Mexikó az illegális pénzügyi áramlások három legfontosabb forrása a világon.
A pakisztáni , a becslések szerint több mint $ 10 milliárd illegális pénzmozgások elől adó- és elhagyja az országot, míg közel egy harmada a lakosság életét a szegénységi küszöb alatt.
A szváziföldi elveszítette mintegy 556 millió dollár miatt jogellenes pénzáramlások 2012-ben és rekord $ 1139000000 2007.